Cómo funciona el crédito fiscal residencial solar

Esto es lo que necesita saber sobre el crédito del 30 por ciento para instalaciones residenciales y quién se beneficiará más

El crédito fiscal federal para la energía solar es una gran ayuda para los propietarios de viviendas que desean agregar paneles solares a sus hogares. Pero aquellos que obtendrán los mayores beneficios incluyen aquellos que pagan mucho por su electricidad (o esperan hacerlo en el futuro); aquellos que generalmente le deben al IRS en el momento de la declaración de impuestos; aquellos que planean comprar (no arrendar) paneles solares; y aquellos que esperan quedarse en sus casas por un tiempo.

El crédito fiscal solar, que se encuentra entre varios créditos federales de energía limpia residencial disponibles hasta 2032, permite a los propietarios de viviendas restar el 30 por ciento del costo de instalación de calefacción solar, generación de electricidad y otros productos solares para el hogar de sus impuestos federales.

El crédito ha ayudado a reducir el precio promedio de la instalación de un panel solar a $20,650 desde más de $50,000 hace 10 años, dice EnergySage, un mercado de energía alternativa. El propietario promedio, agrega, podría alcanzar el punto de equilibrio de la inversión en 8,7 años. Si bien ese es un precio alto y una espera bastante larga para obtener un retorno de la inversión, los ahorros podrían ser mayores y el punto de equilibrio antes si, entre otros factores, paga más que el promedio en costos de electricidad y puede beneficiarse de incentivos fiscales estatales. (Use la calculadora solar de EnergySage para estimar cuándo alcanzaría el punto de equilibrio).

Y debido a que el crédito estará disponible para los contribuyentes durante casi una década, los propietarios de viviendas que estén considerando una instalación solar tienen mucho tiempo para considerar sus opciones y buscar las mejores ofertas de energía solar.

Aquí hay detalles clave.

Si instala equipos de energía solar en su residencia en cualquier momento de este año hasta fines de 2032, tiene derecho a un crédito no reembolsable de sus impuestos federales sobre la renta equivalente al 30 por ciento de los gastos elegibles. No hay límite de dólares en esos gastos; usted tiene derecho a esa exención fiscal del 30 por ciento ya sea que gaste $20,000 o más de $100,000 en costos asociados con un sistema solar residencial.

CR explica cómo la compra de una bomba de calor para su hogar podría generarle miles de dólares en créditos fiscales federales y reembolsos estatales. También le informamos sobre créditos y reembolsos para electrodomésticos de cocina y qué automóviles califican para el crédito fiscal para vehículos eléctricos.

Según el Servicio de Impuestos Internos, estos gastos son elegibles para el crédito fiscal solar:

El crédito reduce sus impuestos federales. Entonces, si gasta $24,000 en un sistema, puede restar el 30 por ciento de eso, o $7,200, de los impuestos federales que debe. (Debe tomar el crédito por el año en que se completó la instalación). Si, por ejemplo, debe $7,000 en impuestos antes del crédito, un crédito de $7,200 reduciría lo que debe a cero. No puede obtener un reembolso de impuestos por los $200 restantes, pero puede transferir ese crédito restante a un año fiscal posterior.

También ahorrará en facturas de electricidad más bajas. Cuánto ahorrará depende de una serie de factores, incluida la cantidad de electricidad que utiliza su hogar, el tamaño de su sistema solar y la cantidad de luz solar que recibe, y las tarifas locales de electricidad. Los expertos en bienes raíces dicen que un sistema solar comprado, a diferencia de uno alquilado, puede aumentar el valor de su casa cuando la vende.

El crédito del 30 por ciento dura hasta el 31 de diciembre de 2032. Se reduce al 26 por ciento en 2033, luego al 22 por ciento en 2034 y desaparece en 2035, a menos que el Congreso lo continúe. (La ley que establece este crédito reemplaza una ley anterior, que expirará en 2024, que habría proporcionado un crédito del 26 por ciento para instalaciones solares este año y del 22 por ciento en 2023).

Está disponible para todos los contribuyentes para su residencia principal o secundaria ubicada en los EE. UU. Los contribuyentes de cualquier nivel de ingresos pueden aprovecharlo. Puede usarlo ya sea que detalle sus impuestos o tome la deducción estándar. Sin embargo, tenga en cuenta que el crédito fiscal solar está disponible solo si compra un sistema solar; si alquila uno, no puede aprovechar el crédito. Lo mismo se aplica si es miembro de una cooperativa de compra de energía. Sin embargo, si usted es un inquilino-parte interesada en una cooperativa, puede reclamar crédito por su parte de la compra. También puede reclamar crédito por su parte de la compra de un sistema solar de propiedad comunitaria.

Su crédito fiscal federal no se reduce por ningún crédito fiscal solar que su estado pueda ofrecer. Pero dependerá de la autoridad fiscal de su estado si su crédito estatal se reduce si aprovecha el federal. Nueva York, por ejemplo, no recorta sus incentivos solares para las personas que aprovechan los federales; Los residentes del estado pueden acreditar el 25 por ciento de los gastos de equipos de sistemas de energía solar calificados de sus impuestos estatales, hasta $5,000. No obtiene un reembolso si esa cantidad es más de lo que debería, pero puede transferir la diferencia hasta por cinco años.

Sí. También puede aprovechar el Crédito de propiedad de energía no comercial federal, que cubre otras actualizaciones de eficiencia calificadas, como ventanas exteriores certificadas por Energy Star, puertas exteriores certificadas por Energy Star, aislamiento de sellado de aire, paneles de circuitos eléctricos mejorados y bombas de calor. Puede reclamar ambos créditos en su declaración federal, ya sea en el mismo año o en años diferentes, dependiendo de cuándo se completen las instalaciones.

Este crédito, también conocido como Crédito para mejoras en el hogar con uso eficiente de la energía, tiene límites en dólares para algunos productos, por ejemplo, $600 en ventanas. Sin embargo, para la mayoría de los artículos, puede reclamar el 30 por ciento del costo hasta un total de $1,200 al año. (Las bombas de calor están exentas de los máximos por artículo o por año; puede reclamar hasta $2,000 por los costos de compra e instalación de bombas de calor).

Una gran ventaja: puede reclamar el Crédito de propiedad de energía no comercial cada año fiscal hasta 2032. En el pasado, los contribuyentes que excedían los "límites de por vida" para las mejoras en el hogar que califican bajo esa disposición no podían reclamar el crédito para mejoras posteriores.

En teoría, eso significa que podría instalar una o dos ventanas nuevas certificadas por Energy Star cada año y calificar para el crédito de $1,200. "Eso podría ser irritante para su proveedor de ventanas y bastante inconveniente para usted", dice Mark Luscombe, analista principal de Wolters Kluwer Tax & Accounting, una editorial financiera. "Pero podrías hacerlo".

tu extraño

Tobie Stanger es editora sénior de Consumer Reports, donde ha estado ayudando a los lectores a comprar de manera inteligente, ahorrar dinero y evitar estafas durante más de 30 años. Más recientemente, sus temas relacionados con el hogar y las compras han incluido tiendas de electrodomésticos y comestibles, generadores, propietarios de viviendas y seguros contra inundaciones, humidificadores, cortadoras de césped y equipaje; también cubre productos de mejoras para el hogar como pisos, techos y revestimientos. Fuera del horario de trabajo, trabaja en su propia casa que necesita reparaciones y se ensucia las manos en el jardín. Síguela en Twitter @TobieStanger.